Skip to content

Moms i KeyBalance

Moms i KeyBalance styres via momskoder, som du efterfølgende knytter til:

  • debitorer (kunder)
  • kreditorer (leverandører)
  • varer
  • finanskontoer

Momsberegning afhænger desuden af land (fx DK, EU, udland uden for EU).

Vigtigt: Sørg for, at momsopsætningen er på plads, før du laver de første salgs- og indkøbsordrer.
Hvis du vælger en udenlandsk debitor/kreditor uden korrekt land/moms, kan systemet fejlagtigt beregne dansk moms.

1) Hvor opsættes moms?

Sti:
System → Opsætning → Generelt → Moms

Her vedligeholder du tabellen Moms (momskoder).
Hver linje er én momskode, fx:

  • DK25 – dansk ordinær salgsmoms
  • DK25KØB – dansk købsmoms
  • NUL – nulmoms
  • EU-RC – EU omvendt betalingspligt
  • UDL – eksport uden moms

2) Opret eller ret en momskode

  1. Gå til System → Opsætning → Generelt → Moms.
  2. Klik på Opret ny for at lave en ny kode – eller vælg en eksisterende for at rette den.
  3. Udfyld de vigtigste felter (se næste afsnit).
  4. Gem.

Momskoden kan derefter bruges på:

  • finanskonti
  • debitorer/kreditorer
  • varer/varegrupper

3) De vigtigste felter på momskoden

3.1 Identitet

  • Navn
    Kort kode for momssatsen – bruges som nøgle (fx DK25, NUL, EU-RC).

  • Tekst
    En kort beskrivelse, fx ”25% salgsmoms DK” eller ”EU køb med omvendt betalingspligt”.

  • Aktiv
    Angiver om momskoden er aktiv. Deaktiver koder, der ikke længere skal bruges.

3.2 Type (Ind/Ud)

  • Type
    Vælg om koden er:

  • Ind – købsmoms (indgående moms)

  • Ud – salgsmoms (udgående moms)

Dette hjælper systemet med at vide, om momsen skal ses som købsmoms eller salgsmoms i afregningen.

3.3 Moms art (ordinær, nul, reverse charge)

  • Moms art (MomsType)
    Her vælges typen af moms:

  • Ordinær moms – almindelig moms (fx DK 25 %)

  • NULMOMS – ingen moms (0 %)
  • EU-RC – EU, omvendt betalingspligt (reverse charge)
  • DK-RC – dansk reverse charge (omvendt betalingspligt i DK)
  • BRUGT – brugtmoms (udvidet opsætning)

Valget styrer bl.a.:

  • om GrundSats% kan angives
  • om Modmoms (RC-konto) er påkrævet

3.4 Sats, GrundSats og Fradrag

  • GrundSats%
    Den formelle momssats i procent (fx 25 for DK).
    Bruges til den matematiske beregning.

  • Fradrag%
    Hvor stor en del af momsen, der må fratrækkes (fx 100 = fuldt fradrag, 50 = halvt fradrag).
    Bruges typisk på konti/områder med delvist fradrag.

  • Sats% (beregnet)
    Viser den reelle sats efter fradrag.
    Feltet beregnes automatisk ud fra GrundSats% og Fradrag% og er kun til visning.

Ved NULMOMS sættes satsen automatisk til 0 %.

3.5 Konti til bogføring

  • Konto (momskonto)
    Den finanskonto, hvor selve momsbeløbet bogføres (fx ”Salgsmoms af varer i Danmark”).

  • Afr.Konto (AfregningKonto)
    Kontoen der afregnes til – typisk ”Skyldig/tilgodehavende moms”.
    Bruges ved momsafregning, så salgs-/købsmoms samles ét sted.

  • RC Konto (Modmoms)
    Konto, hvor beregnet moms modposteres ved omvendt betalingspligt (reverse charge).
    Påkrævet ved Moms art = EU-RC eller DK-RC.

Eksempel:
EU-købsfaktura med omvendt betalingspligt:

  • Købet bogføres uden dansk moms
  • Systemet beregner moms på både ”salg” og ”køb” og bruger Modmoms til modposten.

3.6 Rubrikker og lister (momsindberetning)

  • Rubrik / RubrikRange
    Her angives, hvilken rubrik på momsangivelsen momsen skal rapporteres i.
    (RubrikRange kan indeholde et interval eller flere rubrikker).

  • Lister
    Marker, hvis koden skal med i særlige lister ved momsindberetning (fx EU-salgslister).

3.7 Fakturatekster

  • FAKTURA InfoTekst
    Linjetekst, der kan vises pr. linje på fakturaen – fx ”Omvendt betalingspligt – kunden afregner moms”.

  • FAKTURA SummeringTekst
    Tekst ved momssummering på fakturaen – fx ”Moms 25%”.

Brug disse felter til at opfylde dokumentationskrav på fakturaen (især ved NULMOMS og Reverse Charge).

3.8 Standardkode (KodeStd)

  • Kode (std) (KodeStd)
    Bruges til at koble momskoden til en standard momsopsætning (MomsStd).
    Når du vælger en KodeStd:

  • henter systemet:

    • korrekt RubrikRange
    • GrundSats%
    • Fradrag%

Det gør det nemt at oprette nye momskoder efter en standardliste.

4) Hvor bruges momskoderne?

Når momskoderne er oprettet, bruges de flere steder:

4.1 På finanskonti

På relevante finanskontoer (salg, køb, omkostninger):

  • feltet Moms angiver, hvilken momskode kontoen som standard bruger.
  • fx:
  • salgskonto → salgsmomskode (Ud, ordinær)
  • vareforbrug/omkostning → købsmomskode (Ind)
  • nulmoms-konto → NULMOMS

4.2 På debitorer og kreditorer

På debitor-/kreditorkortet:

  • Land
  • styrer, om kunden/leverandøren anses som DK, EU eller øvrigt udland.
  • evt. standard momskode eller momshåndtering.

Fejlkilde:
Hvis du vælger en udenlandsk debitor/kreditor, hvor land ikke er sat, risikerer du, at systemet beregner dansk moms, selv om der burde være NULMOMS/RC.
Sørg derfor for, at både Land og relevante momskoder er sat op, inden du laver første ordre/faktura.

4.3 På varer og varegrupper

På varekort/varegrupper:

  • standard momskode angiver, hvilken moms der normalt gælder for varen.
  • fx:
  • almindelig momspligtig vare → ordinær salgsmoms
  • momsfritaget ydelse → NULMOMS

På den måde har du en kæde af defaults:

Vare + Debitor + Konto + Land + Moms → styrer den konkrete moms på linjen.

5) Typiske momsopsætninger (eksempler)

Eksempel 1 – Dansk standard salgsmoms 25%

  • Navn: DK25
  • Type: Ud
  • Moms art: Ordinær moms
  • GrundSats%: 25
  • Fradrag%: 100
  • Konto: salgsmomskonto
  • Afr.Konto: momsafregningskonto
  • Rubrik/RubrikRange: passende rubrik for salg i DK
  • FAKTURA-tekster: fx ”Moms 25%”

Eksempel 2 – EU-køb med omvendt betalingspligt

  • Navn: EU-RC-KØB
  • Type: Ind
  • Moms art: EU-RC
  • GrundSats%: 25
  • Fradrag%: efter reglerne (ofte 100)
  • Konto: konto for købsmoms EU
  • RC Konto (Modmoms): konto til modpostering ”fiktiv salgsmoms EU”
  • Rubrik/RubrikRange: EU-køb-rubrik
  • FAKTURA InfoTekst: tekst om omvendt betalingspligt

Eksempel 3 – NULMOMS

  • Navn: NUL
  • Type: Ud (eller Ind, afhængig af brug)
  • Moms art: NULMOMS
  • GrundSats%: (kan ikke indtastes)
  • Sats%: 0
  • Konto/Afr.Konto: typisk tom eller neutral
  • FAKTURA-tekst: fx ”Momsfritaget efter …”

6) Tjekliste før du går i drift

Inden du begynder at bogføre og fakturere:

  • [ ] Har du oprettet de relevante momskoder under System → Opsætning → Generelt → Moms?
  • [ ] Er moms på finanskonti sat korrekt (salg, køb, omkostninger)?
  • [ ] Er lande sat korrekt på debitorer og kreditorer?
  • [ ] Har du testet en DK-faktura, en EU-faktura og en udlandsfaktura?
  • [ ] Giver momsrapporten de forventede tal pr. rubrik?

Når dette er på plads, håndterer KeyBalance moms automatisk ud fra dine momskoder og standardopsætning – både i daglig bogføring og ved momsindberetning.